英国的比特币监管

作者：Eitan Jankelewitz（coindesk）

译者：骨髓漫步

Eitan Jankelewitz 是一家律师事务所的技术律师，他为各种技术商业活动提供建议，包括比特币经济中的一些活动。 在本文中，他解释了英国如何监管比特币和其他数字货币。

英国，尤其是伦敦，被认为是金融服务和新技术的全球中心。 因此，您可能会认为英国是比特币和其他数字货币的理想家园。 毕竟，数字货币是金融和技术的混合体。 行。 你的假设可能是正确的。

英国公众对比特币表现出了浓厚的兴趣——LondonBitcoinmeetup 可能是世界上最大的此类聚会网站，英国还有许多与比特币相关的其他事件和活动。

英国也是世界上一些最受欢迎的比特币产品和服务的发源地。 相比之下，英国政府和监管机构对数字货币一直异常沉默。 这也让数字货币的开发和采用悬而未决。

真正考虑到数字货币的问题，就会出现三个方面的监管：消费者保护、反洗钱和税收。 外国控制也对英国业务产生影响。

1. 消费者保护 在英国，金融行为监管局（FCA）负责维护提供给消费者的金融服务的安全，维护市场的完整性。 FCA 监管提供和推广金融服务的活动。

在过去的一年里，许多比特币企业都在寻求 FCA 的认证，以确保比特币交易所的合法性。 然而，迄今为止，FCA 并未就数字货币提供任何建设性指导。 事实上，FCA 声称它不监管数字货币，也不打算监管。 结果是比特币在英国的商业活动没有经过 FCA 的注册和授权。

英国有着良好的行业自律传统。 除了监管机构的行为外，许多比特币从业者告诉我，他们的活动符合 FCA 的规定，尽管他们没有被要求这样做。

在没有任何正式指导的情况下，企业在对规则的自我了解的基础上运作。 结果，出现了一种不常见的情况：英国商人坐在驾驶座上并遵守他们自己商定的规则，而不是监管者追求商业合规。 更有什者，据说有一家公司想在FCA注册，FCA却客气地要求其注销账户。

2. 反洗钱 英国与世界上许多国家一样，非常重视反洗钱工作。

在英国，《2007 年反洗钱条例》规定了谁应该参与反洗钱以及谁应该提供切实可行的反洗钱措施。 消费者尽职调查是该法规的核心——商业参与者识别他们的客户以了解钱的来源。

2007年的反洗钱条例由许多组织共同实施，其中大部分由英国税务部门（HMRC，即HMRevenueCustoms）和FCA实施。 在英国，目前没有针对通过比特币洗钱的保障措施。 这是特别明显的。 因为你想想美国是怎么做的，你就知道在他们国家的商业活动必须遵守反洗钱的规定，这是国家层面的。 几乎每个州都遵守该法规。

同样，英国的大多数商业活动都是自我监管的。 英国比特币企业在很大程度上似乎已经采取了一些措施来识别消费者并确定他们防止洗钱的意图。

客观地说，如果商业活动以英镑而不是比特币为主导，那么一些企业就会试图超越一些要求。 原因很简单：英国商人认为目前的监管现状不会持续太久。

如果英国的比特币企业被要求遵守反洗钱法规，这些企业可能会使用他们现有的整个数据库来进行消费者调查。 这对于一家经营多年的公司来说，无疑是一项艰巨的任务。

作为可疑行为报告的一部分，企业最终可能需要报告他们之前的所有交易。 因此，在一开始就对消费者进行调查和识别更有意义，因为这有利于为未来的监管要求做准备。

3.税收 四五个月前，在收到一些比特币持有者要求对比特币征收增值税后，HMRC 开始起草指南。

该指南建议将比特币视为一种单一用途的账面价值证书。 根据定义，代金券只能用于单一用途。 这意味着当您购买此代金券时，增值税适用于可使用代金券兑换的商品和服务。 因此，HMRC 还对使用比特币进行的购买收取增值税，他们不会等待赎回。

如果你对比特币有一点了解比特币可以在哪里消费，你应该知道比特币不仅可以买一种东西。 我认为 HMRC 的人可能只是误解了比特币，但后果很严重——任何出售比特币或进行交易的人都将根据所售比特币的价值收取增值税。 这意味着英国的任何交易都不可能既顺从又竞争。

幸运的是，我和其他几个人一起被邀请到 HMRC 讨论这个问题。 会议结束后，HMRC 同意撤回指南并重新审查比特币以了解如何对其征税。

曾经有一段时间，英国企业很高兴看到没有监管。 我们被告知，增值税最有可能对比特币服务征收，而不是对比特币本身征收。 所以在交易层面，税收是在佣金上，而不是在比特币交易本身。

HMRC 仍在讨论如何最好地对比特币征税。 我也能理解 HMRC 正在考虑税收的其他方面，而不仅仅是增值税。 希望我们能在这方面看到一些进展，并在比特币商业税收方面有一个明确的答案。

4. 外国法规 仅仅因为英国的国内法规很少，并不意味着英国企业不受外国法律的影响。 英国监管有跨越国界的传统。

在英国，开设汇款业务受金融犯罪执法网络监管，首先是在国家层面，然后是州层面。

为了让整个英国都遵守这项法律，汇款必须经过各种客户查询和许多昂贵的注册程序。 不幸的是，该法令具有治外法权——为英国公民提供金融服务的其他非英国公司也必须遵守该法律。

鉴于遵守英国法规的压力，许多国内金融服务提供商已对国内公民关闭大门，直到这些机构想要打入国内市场并有足够的资金来应对审查程序。 这包括地理封锁英国 IP 地址比特币可以在哪里消费，以及通过 VPN 和 TOR 的任何连接。

结论：英国缺乏监管给比特币企业带来的问题多于机遇。

由于无法确定即将到来什么样的监管，并且对未来将承担的责任敏感，比特币商业活动采取了更多自身的监管措施。

最重要的是比特币在英国面临的最大问题——与英国银行服务的接口。 简而言之，目前无法访问。 不明朗的监管环境让银行认为在银行账户中提供比特币业务活动风险很大。

在世界各地的司法管辖区，立法者正在考虑如何将数字货币纳入监管框架。 与此同时，创业的企业家们花时间猜测什么样的监管，会对他们自己的行业产生什么样的影响。

除非这些不可避免的监管问题得到解决，否则数字货币业务将无法发挥其真正的潜力。